Home » Tax Planning and Tax Management (Efisiensi PPN, PPH 21, Witholding Taxes and PPH Badan)
Tax Planning and Tax Management (Efisiensi PPN, PPH 21, Witholding Taxes and PPH Badan)
June 20, 2024
Jadwal Pelatihan Tax Planning and Tax Management (Efisiensi PPN, PPH 21, Witholding Taxes and PPH Badan)
| Tanggal | Tempat | Kota | | 10 - 11 Juli 2024 | - | Bandung |
DESKRIPSI
Peraturan perpajakan yang ditetapkan pemerintah merupakan panduan kepada WP (Wajib Pajak) dalam menunaikan kewajiban perpajakan dan sebagai dasar bagi pemerintah (fiskus) untuk menguji kepatuhan para WP dalam memenuhi kewajibannya. Wajib pajak yang melanggar peraturan perpajakan akan dikenakan sanksi sebagaimana diatur dalam Ketentuan Umum dan Tata Cara Perpajakan.
Perencanaan dan Manajemen Pajak adalah suatu keniscayaan bagi setiap perusahaan yang menginginkan adanya penghematan pajak. Karena dalam Undang-Undang Perpajakan Indonesia hal ini diperkenankan. Dengan menyusun perencanaan dan manajemen pajak sejak dini perusahaan akan terhindar dari segala hal yang mengakibatkan peningkatan beban pembayaran pajak.
TUJUAN
Setelah mengikuti pelatihan ini, diharapkan peserta dapat:
- Memahami ketentuan withholding tax terutama yang berkaitan dengan subjek, objek, tarif dan dasar pengenaan pajak serta tata cara penyetoran dan pelaporannya
- Melakukan tax management dalam rangka mengoptimalkan pembayaran pajak tanpa melanggar peraturan perpajakan yang ada
- Mengantisipasi dan mengambil keuntungan dari perubahan UU Perpajakan yang baru, terutama yang berkaitan dengan withholding tax
- Memberikan saran perbaikan dan argumentasi terkait dengan klausul kewajiban perpajakan dalam setiap pembuatan kotrak kerjasama dengan mitra bisnis
- Melakukan evalusi sendiri atas kepatuhan perpajakan terkait dengan withholding tax (self diagnosis)
MATERI Training Tax Planning and Tax Management (Efisiensi PPN, PPH 21, Witholding Taxes and PPH Badan)
1. Pengantar Umum Manajemen Perpajakan
- Pengertian Manajemen dan Perencanaan Perpajakan
- Manajemen Perpajakan yang Ekonomis, Efisien dan Efektif
- Saat Pelaksanaan Manajemen Perpajakan dan Ruang Lingkup
- Tanggung Jawab Manajemen terhadap Stakeholder
- Hal-hal yang Diperlukan dalam Manajemen Perpajakan
2. Ketentuan dan Peraturan Pajak Terkini (Tax Regulation Update)
3. Perencanaan Pajak Untuk PPh Ps 21, PPh Ps 23, PPh Ps 26, PPh Final dan PPN
- Klausul Perpajakan dalam Kontrak Kerja dengan Pihak Lain
- PPh Ditanggung Perusahaan atau Tunjangan Pajak
- Biaya Perjalanan Dinas: Lump Sum atau Reimbursement
- Tunjangan Makan atau Diberikan Makan Bersama
- Tunjangan Kesehatan atau Diberikan Fasilitas Pengobatan
- Konflik dalam Withholding Tax
- Pembuatan Faktur Pajak
- Saat Pengkreditan Pajak Masukan
- Rekonsiliasi antara PPH Badan dengan Withholding dan PPN
4. Perencanaan Perpajakan Untuk PPh Badan
- Pengertian
- Pemilihan Alternatif Dasar Pembukuan dan Tata Cara Pembukuan
- Pemilihan Metode Penyusutan Aktifa Tetap
- Penyertaan pada Perseroan Terbatas Dalam Negeri
- Pengurangan dan Pembebasan Angsuran PPH Pasal 25
- Pengajuan SKB PPH Pasal 22 atau PPH Pasal 23
- Rekonsiliasi PPH Badan dengan PPH Pasal 21, PPH Pasal 23 dan PPN
- Handphone, Sedan yang Dipakai Karyawan
- Revaluasi Aktiva Tetap
- Hutang/Piutang kepada Pemegang Saham
- Transaksi dengan Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa
- Bunga Pinjaman dalam Kaitannya dengan Deposito
- Pencadangan/Penghapusan Piutang Tak Tertagih
- Transaksi Capital Lease
- Biaya Pra-Operasi dan Bunga Pinjaman Selama Masa Konstruksi
- Transaksi Bangun Guna Serah
- Reimbursable Items (Penggantian Biaya)
- Penghasilan Bukan Objek PPH dan Penghasilan Objek PPH Final
- Transaksi Valas
- Konfirmasi Kredit Pajak
- Rekonsiliasi Fiskal
5. Teknik Pemotongan dan Pemungutan Serta Permasalahan yang Timbul PPH Pasal 21, PPH Pasal 22, PPH Pasal 23, PPH Pasal 26
6. Teori dan Konsep Dasar Withholding Tax: Definisi, Ruang Lingkup, Jenis-jenis Withholding Tax, Landasan Mengapa Ada Withholding Tax di Indonesia, Hak dan Kewajiban Pemotong Pajak
7. Review Peraturan Perpajakan terkait dengan Withholding Tax (PPH Pasal 4 Ayat (2), Pasal 23 Ayat (1) Huruf C Butir 2 dan Pasal 23 Ayat (2))
8. Tax Planning PPH Withholding Tax: Klausul Kontrak, Gross Up yang Aman, Memilih Terminologi, dll
9. Implikasi Withholding Tax Terhadap Tax Compliance terkait Masalah Bukti Potong dan SPT Serta Terhadap Kewajiban Pelaporan Pajak
10. Identifikasi dan Antisipasi Kesalahan-kesalahan yang Sering Terjadi dalam Melakukan Withholding Tax
11. Diskusi dan Studi Kasus
TRAINING METHOD
Presentation
Discussion
Case Study
Evaluation
FACILITY
Training Kit
Handout
Certificate
Lunch + 2x Coffee Break
Souvenir
Pick Up Participant (Yogyakarta only)
