Home   »   Online Training – Fraud in Purchasing

Online Training – Fraud in Purchasing

Fraud in Purchasing

MATERI Training Online – Fraud in Purchasing Fraud in Purchasing

1. Memahami Psikologi & Skema Fraud

• The Fraud Triangle: Membedah tiga faktor penyebab kecurangan (Tekanan, Kesempatan, dan Pembenaran/Rasionalisasi).
• Jenis-jenis Fraud dalam Pengadaan: Penjelasan mengenai korupsi, penyalahgunaan aset, dan kecurangan laporan keuangan di departemen pembelian.

2. Modus Operandi dalam Siklus Pengadaan Pelatihan ini mendalami teknik kecurangan pada tiap tahap, seperti:

• Tahap Pra-Tender: Penulisan spesifikasi yang mengarah pada vendor tertentu (tailor-made specifications) atau pembocoran estimasi harga internal.
• Tahap Tender/Bidding:
  • Bid Rigging: Kolusi antar vendor untuk mengatur pemenang.
  • Phantom Vendors: Penggunaan perusahaan fiktif untuk menagih pembayaran tanpa pengiriman barang.
  • Kickbacks: Penerimaan suap/komisi ilegal dari vendor kepada staf pengadaan.
• Tahap Pasca-Tender: Pengiriman barang berkualitas rendah namun ditagih dengan harga standar, atau manipulasi jumlah barang dalam faktur.

3. Teknik Deteksi & “Red Flags”

• Indikator Perilaku: Perubahan gaya hidup staf yang tidak wajar atau hubungan yang terlalu akrab dengan vendor tertentu.
• Indikator Transaksi: Analisis pola harga yang tidak wajar, faktur yang mirip satu sama lain, atau vendor yang beralamat sama dengan karyawan.
• Data Analytics: Penggunaan perangkat lunak untuk mendeteksi anomali dalam basis data vendor dan riwayat pembayaran.

4. Strategi Pencegahan (Internal Control)

• Segregation of Duties (Pemisahan Tugas): Memastikan orang yang menyetujui vendor, menerima barang, dan membayar faktur adalah orang yang berbeda.
• Vendor Due Diligence: Prosedur verifikasi latar belakang vendor secara mendalam sebelum dimasukkan ke dalam daftar rekanan.
• Whistleblowing System: Membangun saluran pelaporan anonim yang aman bagi karyawan atau pihak ketiga.
• Etika & Kode Etik: Sosialisasi kebijakan anti-gratifikasi dan konflik kepentingan secara berkala.

5. Penanganan & Investigasi

• Langkah Awal Audit Investigatif: Bagaimana mengamankan barang bukti digital dan fisik tanpa memberi tahu pelaku.
• Teknik Wawancara: Metode mendapatkan informasi atau pengakuan dari pihak-pihak yang terlibat.
• Aspek Hukum: Memahami sanksi administratif hingga jalur hukum pidana bagi pelaku fraud.

Form Pre-Registrasi

	Data Materi Training
Topik Training	: Online Training – Fraud in Purchasing
Link
*Jumlah Peserta
*Nama Peserta Yang Didaftarkan
	Personal Data
*Nama
*Jabatan
*Nama Perusahaan
*Alamat Perusahaan
*Email Perusahaan
*Email Alternatif
*Telepon Kantor
Ekstensi
*Handphone
	* Harus di isi

SIMILAR ARTICLES

Basic Welding

April 30, 2026

Online Training – OSS (Sistem Perizinan Berusaha Terintegrasi Secara Elektronik)

April 30, 2026

Online Training – Supply Chain Management Fundamentals

April 30, 2026